1. Conceptos iniciales
Aprendizajes esperados 3
Algunos datos curiosos4
1.1 La importancia de las finanzas personales 4
1.2 El ciclo de vida 8
1.3 El perfil de riesgo 10
1.4 Riesgo /rentabilidad 11
Situaciones que pueden evitarse 13
Sitios de consulta en internet 13
2. El plan financiero
Aprendizajes esperados 18
Algunos datos curiosos 18
2.1 Definición 18
2.2 Componentes 19
2.2.1 Ingreso 20
2.2.2 La liquidez y el ahorro 20
2.2.3 Los créditos 21
2.2.4 Los seguros 21
2.2.5 La inversión 21
2.2.6 La pensión 22
2.3 Objetivos 22
2.4 Desarrollo 23
2.4.1 Establecer las metas financieras 24
2.4.2 Definir la propia realidad financiera 24
2.4.3 Analizar posibles planes para alcanzar las metas 24
2.4.4 Escoger e implementar el mejor plan 25
2.4.5 Evaluar el plan financiero 25
2.4.6 Revisar el plan 25
2.5 El plan de carrera 26
Situaciones que pueden evitarse 30
Sitios de consulta en internet 30
3. Los estados financieros
Aprendizajes esperados 34
Algunos datos curiosos 34
3.1 El flujo de caja 34
3.2 El control de gastos 39
3.3 El presupuesto 40
3.4 El balance general 41
3.5 Indicadores financieros 45
3.6 Aplicaciones móviles 49
Situaciones que pueden evitarse 50
Sitio de consulta en internet 50
4. Los impuestos
Aprendizajes esperados 53
Algunos datos curiosos 53
4.1 Conceptos básicos 54
4.2 Los recaudadores de los impuestos 55
4.3 Los impuestos nacionales 55
4.3.1 Retención en la fuente 55
4.3.2 Impuesto a la renta 56
4.3.3 Impuesto a la riqueza (antiguo impuesto al patrimonio) 57
4.3.4 Impuesto a las ventas o impuesto al valor agregado (IVA) 58
4.3.5 Impuesto al consumo 58
4.3.6 Gravamen a los movimientos financieros (GMF) 58
4.4 Los impuestos departamentales y municipales 59
4.4.1 Impuesto de vehículo 59
4.4.2 Sobretasa a la gasolina 59
4.4.3 Impuesto predial 59
4.4.4 Impuesto de industria y comercio (ICA) 60
4.5 La planeación tributaria personal 60
Situaciones que pueden evitarse 60
Sitios de consulta en internet 61
5. Matemáticas financieras
Aprendizajes esperados 65
5.1 Ejemplos ilustrativos 66
5.2 El valor del dinero en el tiempo 67
5.3 El concepto de equivalencia 68
5.4 La conversión de tasas de interés 69
5.5 El concepto de intereses compuestos 70
5.6 Calculadora financiera 73
Situaciones que pueden evitarse 73
6. La liquidez y las tasas de interés
Aprendizajes esperados 77
Algunos datos curiosos 78
6.1 La inclusión financiera 79
6.2 El sector financiero colombiano 81
6.3 El defensor del consumidor financiero 83
6.4 Las tasas de interés 85
6.5 Tipos de tasas de interés 92
6.5.1 DTF 92
6.5.2 IBR 92
6.5.3 UVR 92
Situaciones que pueden evitarse 93
Sitios de consulta en internet 93
7. El ahorro
Aprendizajes esperados 97
Algunos datos curiosos 97
7.1 Generalidades 98
7.2 Productos de ahorro 99
7.2.1 Productos de bancos comerciales 101
7.2.2 Aspectos claves para elegir dónde abrir una cuenta de ahorros 101
7.2.3 Productos de sociedades que administran fondos
de inversión colectiva (FIC) 103
7.3 Las tasas de interés de los productos de ahorro 106
7.4 Las fintech de pago 106
7.5 Ciberseguridad 108
Situaciones que pueden evitarse 112
Sitios de consulta en internet 113
8. Los créditos
Aprendizajes esperados 117
Algunos datos curiosos 118
8.1 Conceptos básicos 118
8.1.1 Ventajas y desventajas 120
8.2 Créditos de consumo 121
8.2.1 Libre inversión 123
8.2.2 Libranza 123
8.2.3 Crédito rotativo 124
8.2.4 Crédito educativo 124
8.2.5 Sistema de amortización 124
8.3 Tarjetas de crédito 128
8.3.1 Ventajas y desventajas 130
8.4 Crédito de vehículo 132
8.5 Créditos de vivienda 135
8.6 Las tasas de interés de los productos de crédito 141
8.7 Las fintech de crédito 142
8.8 Las centrales de riesgo y el historial crediticio 143
Situaciones que pueden evitarse 145
Sitios de consulta en internet 146
9. Los seguros
Aprendizajes esperados 149
Algunos datos curiosos 150
9.1 Conceptos básicos 150
9.1.1 La prima 151
9.1.2 Información asimétrica 153
9.2 Clasificación 154
9.2.1 Seguros voluntarios y seguros obligatorios 155
9.2.2 Póliza individual y una póliza colectiva 155
9.2.3 Portafolio de inversiones 156
9.2.4 Reaseguros 156
9.3 Seguro de automóviles 157
9.4 Seguro educativo 161
9.5 Seguro de vivienda 162
9.6 Los microseguros 164
9.7 Seguro de vida 164
9.8 Seguro de salud 167
Situaciones que pueden evitarse 168
Sitios de consulta en internet 169
10. La inversión
Aprendizajes esperados 173
Algunos datos curiosos 174
10.1 Conceptos básicos 174
10.1.1. Tipos de inversión 175
10.1.2 Perfil de riesgo de la persona 176
10.1.3 Monto ($) para invertir 176
10.1.4 Horizonte de tiempo de la inversión 177
10.1.5 Rentabilidad 177
10.1.6 Riesgo 179
10.1.7 Bolsa de valores 180
10.2 Acciones 181
10.2.1 Índices accionarios 181
10.2.2 Los comisionistas de bolsas de valores 182
10.2.3 Cómo evaluar y seleccionar a la empresa (acción) 183
10.2.4 Acciones individuales 184
10.2.5 Algunas cifras del mercado accionario colombiano 185
10.3 Bonos 187
10.3.1 Tipos de bonos 188
10.3.2 Riesgos 188
10.3.3 Las calificadoras 188
10.3.4 Bonos de deuda pública 190
10.3.5 Bonos de deuda corporativa 192
10.4 Crowdfunding 194
10.5 Fondos de inversión colectiva (FIC) 195
10.5.1 Beneficios y selección 196
10.5.2 Sociedades administradoras 196
10.5.3 Tipos de fondos 196
10.6 Finca raíz 197
10.7 Monedas (dólar) 199
10.8 Criptomonedas 202
10.9 Negocios productivos 203
10.10 Plataformas de negociación 204
10.11 Asignación de capital 205
10.11.1 Diversificación 205
10.11.2 Comparativo 206
Situaciones que pueden evitarse 208
Sitios de consulta en internet 208
11. La pensión
Aprendizajes esperados 211
Algunos datos curiosos 212
11.1 Conceptos básicos 212
11.1.1 Planeación financiera 213
11.2 Aspectos no monetarios de las pensiones 214
11.3 Pensiones obligatorias (PO) 215
11.3.1 Régimen de prima media (RPM) 216
11.3.2 Régimen de ahorro individual (RAI) 218
11.3.3 Sociedades administradoras de fondos de
pensiones y cesantías (AFP) 219
11.3.4 Multifondos 219
11.3.5 Comparativo 220
11.3.6 Algunas cifras 222
11.3.7 Ejemplos 223
11.4 Pensiones voluntarias (PV) 227
11.5 Cesantías (CE) 228
11.6 Hipoteca inversa 230
11.7 El testamento y la sucesión 231
Situaciones que pueden evitarse 233
Sitios de consulta en internet 233
12. Principales eventos personales y
familiares que afectan las finanzas [...]
Aprendizajes esperados 237
Algunos datos curiosos 238
12.1 Eventos personales o familiares 238
12.1.1 Primer trabajo 238
12.1.2 Matrimonio / vivir en pareja 239
12.1.3 Compra de vivienda 240
12.1.4 ¿Tener un hijo? 240
12.1.5 Herencias, bonos laborales, loterías 241
12.1.6 Cambio de trabajo 241
12.1.7 Pérdida del trabajo 242
12.1.8 Cambio de ciudad para vivir 242
12.1.9 Enfermedad grave (alto costo) 243
12.1.10 Evento de la naturaleza 243
12.1.11 Asumir el costo económico de los padres 243
12.1.12 Separación / divorcio 244
12.1.13 Muerte del compañero de vida 244
12.1.14 La jubilación 245
12.2 Resumen del impacto en los componentes del plan financiero 245
12.3 Integración de los componentes del plan financiero 246
12.4 Recomendaciones claves del éxito 246
Situaciones que pueden evitarse 249
Glosario 251
Anexos 261
Referencias 299
